Сайт о банках: банки России, банки мира, банковское дело, инвестиции, фондовый рынок, новости
     Федеральная резервная система – негосударственная организация, выполняющая роль центробанка США (эмиссия доллара)
Разделы
  Календарь
«    Декабрь 2017    »
ПнВтСрЧтПтСбВс
 
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31

Банковские термины

Новые статьи
Неравенство продолжает увеличиваться: Credit Suisse
Центробанк отозвал лицензию у Темпбанка
Инвестиции в биткоин станут рациональными
Barclays и CLS Group создадут альтернативу SWIFT
Что такое банк
С банками сталкивается каждый человек – одни пользуются услугами кредитования, другие размещают в них вклады и практически все оплачивают в банковских отделениях коммунальные услуги. В данной статье разберем, что такое банк, кто является его клиентом, какие услуги он предоставляет, а также какие виды банковских структур существуют. Рассмотрим также другие вопросы, связанные с активами банков, источниками формирования их доходов и прочей информации, полезной как для потенциального клиента, так и начинающего финансиста (или экономиста).
 
Что такое банк
 
Понятие банка

Банк – финансово-кредитная организация, производящая разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающая финансовые услуги правительству, юридическим и физическим лицам
. Происхождение слова связано с итальянским понятием «banco», что в переводе означает – «лавка, стол» — место, на котором ранее обменивались монеты. Банк – это коммерческое юридическое лицо, которое:
  • создано в целях извлечения прибыли,
  • имеет право осуществлять банковские операции,
  • имеет исключительное право на привлечение денежных средств юридических и физических лиц с целью их последующего размещения от своего имени; а также на открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц,
  • действует на основании специального разрешения (лицензии) полномочных государственных органов (в России - Банка России),
  • не имеет права осуществлять производственную, торговую, страховую деятельность.
Банковское учреждение выступает главным образом посредником между людьми, имеющими свободные денежные средства, готовыми с ними расстаться на некий промежуток времени за определенную плату и людьми, испытывающими потребность в денежных средствах.

Функции банков
  • Первой функцией банков было безопасное хранение денег клиентов.
  • Так как у банка есть много клиентов, которые хранят в нем свои деньги, то банк становится способен переводить деньги от одного из них другому путём изменения записей в банковских счетах (безналичные расчеты). Безналичные расчеты возможны и между клиентами различных банков благодаря системе корреспондентских счетов.
  • Банки выдают кредиты. При этом фактически создаётся дополнительная денежная масса.
Существенные особенности банковской деятельности (отличающие её от производственной, торговой и др.):
  • Преобладание в ресурсах банков привлечённых и заёмных средств, влекущее за собой повышенную ответственность перед кредиторами и вкладчиками.
  • Чрезвычайная подвижность и изменчивость параметров финансовых рынков, вызываемая не только экономическими, но и политическими, социальными и иными причинами.
  • Необходимость постоянной и одновременной работы с клиентами, представляющими различные сферы и отрасли хозяйствования, имеющими противоречивые интересы и цели.
  • Нематериальный характер банковских продуктов (услуг) и необходимость участия практически всех подразделений банка в производстве каждого такого продукта.
Ресурсы и активы банка

Основной деятельностью коммерческого банка является привлечение свободных денежных средств юридических и физических лиц и размещение их от своего имени на условиях возвратности, срочности и платности. Таким образом, ресурсы коммерческого банка – неотъемлемое условие осуществления банковских операций.

Ресурсы банка:

Собственный капитал (имеет безвозвратный характер) – главное средство защиты, позволяющее вкладчикам и кредиторам получить возмещение потерь в случае потери ликвидности банка:
  • уставный капитал,
  • фонды, образованные за счёт прибыли прошлых лет,
  • эмиссионный доход (положительная разница между ценой акций банка и их номинальной стоимостью).
Привлечённые средства:
  • депозиты клиентов – юридических и физических лиц,
  • межбанковские кредиты,
  • облигации и векселя банка.
Активы коммерческого банка – это объекты бухгалтерского баланса, отражающие размещение и использование ресурсов банка. Активы группируются:
  • по назначению,
  • по ликвидности,
  • по степени риска,
  • по срокам размещения,
  • по субъектам.
По назначению активы делятся:

Кассовые активы:
  • наличные денежные средства в кассе,
  • драгоценные металлы и камни,
  • корреспондентские счета в центральном банке и других банках,
  • средства, перечисленные в фонд обязательных резервов центрального банка.
Размещённые активы (работающие; доходные; оборотные; рисковые активы):
  • кредиты, выданные юридическим и физическим лицам,
  • межбанковские кредиты, выданные,
  • краткосрочные вложения в ценные бумаги.
Инвестиционные активы:
  • акции, приобретённые для инвестирования,
  • средства, внесённые в уставные капиталы юридических лиц,
  • вклады в дочерние банки.
Капитализованные активы (внеоборотные), то есть имущество банка.

Прочие активы (дебиторская задолженность, транзитные счета и т. п.)

Доходы банка

Считается, что основным источником доходов банка является доход, получаемый от разницы между процентами по вкладам в банке (депозитам) и процентами по кредитам.

Доходы банка:

Процентные доходы:
  • проценты, полученные по кредитам,
  • проценты, полученные от операций с ценными бумагами.
  • комиссионное вознаграждение за расчётно-кассовое обслуживание и предоставление услуг банка.
Непроцентные доходы:
  • доходы от операций с иностранной валютой,
  • непроцентные доходы от операций с ценными бумагами,
  • комиссионное вознаграждение за оказанные услуги (расчётные операции, сдача в аренду банковских сейфов, выдача банковских гарантий и др.),
  • доходы, полученные от долевого участия в деятельности юридических лиц,
  • другие непроцентные доходы.
Менее известно о сеньоражном доходе, который, например, для группы банков Федеральной резервной системы США или для Банка Англии значительно превосходит любые другие виды дохода.

Расходы банка

Каждая коммерческая организация имеет как доходы так и расходы, банки не являются исключением. Расходы банка можно разделить на обязательства перед вкладчиками по процентам, налоги, расходы на текущую деятельность и развитие, расходы на выплату бонусов и дивидендов, а также расходы на создание резервов на возможные потери.

Использование на нужды банка денег вкладчиков можно рассматривать как взятие банком кредита у этих вкладчиков. Систематическое использование подобного кредита ведёт к увеличению внутреннего долга банка, и может приводить к дефолту кредитной организации.
  • проценты, расходуемые по депозитам,
  • расходы, связанные с курсовой разницей
  • другие непроцентные расходы
Банковские операции

Банковские операции делятся на пассивные и активные. Пассивными называются операции, посредством которых банки образуют ресурсы денежного капитала, активными – операции, посредством которых они используют эти ресурсы с целью извлечения прибыли.

К банковским операциям относятся:
  • привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады и депозиты (до востребования и на определённый срок);
  • размещение привлечённых средств от своего имени и за свой счёт;
  • открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
  • осуществление расчётов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
  • инкассация денежных средств, векселей, платёжных и расчётных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
  • купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме;
  • привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
  • выдача банковских гарантий;
  • осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Кредитная организация, кроме перечисленных, вправе осуществлять следующие операции:
  • выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
  • приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
  • доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
  • осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями;
  • предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
  • лизинговые операции;
  • оказание консультационных и информационных услуг.
Банки, выдавая кредиты, могут создавать деньги. Процесс создания денег называется кредитным расширением или кредитной мультипликацией (смотри статью Банковский мультипликатор)

Управление банком

Высшим органом управления банка является собрание акционеров (участников). Ему подотчётны совет директоров банка и ревизионная комиссия. Совет директоров банка:
  • определяет общие направления развития банка,
  • рассматривает планы деятельности банка,
  • открывает и закрывает филиалы банка.
Исполнительным органом управления, непосредственно руководящим деятельностью банка, является правление банка, в состав которого обычно входят представители наиболее крупных акционеров (участников) банка.

Виды банков

Различают:

1. Центральные банки, осуществляющие государственное регулирование банковской сферы и денежную эмиссию.
2. Коммерческие банки, осуществляющие расчётно-кассовое обслуживание, депозитные и кредитные операции:
  • универсальные банки, осуществляющие все основные виды банковских операций;
  • специализированные банки, специализирующиеся на одной или нескольких банковских операциях;
  • сберегательные банки, специализирующиеся на привлечении средств населения.
3. Инвестиционные банки, специализирующиеся на инвестициях, чаще всего в ценные бумаги.

Иногда выделяют:

«Ритейловый банк» («Розничный банк») - ориентирован на работу с частными лицами.
«Кэптивный банк» («Карманный банк») - дочерний банк крупной промышленной или банковской структуры, основным назначением которого является обслуживание операций материнской компании.

Федеральным законом от 01.05.2017 N 92-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» предусмотрена возможность изменения статуса банка на статус микрофинансовой компании. Указанным федеральным законом также определен порядок получения микрофинансовой компанией статуса банка с базовой лицензией или небанковской кредитной организации.

Обособленные подразделения банка

Банк может организовывать обособленные подразделения.

Дочерний банк – отдельное юридическое лицо, действующее коммерчески самостоятельно, в котором головному банку принадлежит более 20 процентов уставного капитала.

Филиал банка – обособленное структурное подразделение, расположенное вне места нахождения банка – не является юридическим лицом и имеет полномочия, делегированные ему банком. Тем не менее, филиал банка должен иметь лицензию и самостоятельный баланс, свой корреспондентский счёт.

Представительство банка – обособленное структурное подразделение вне места нахождения банка, не имеющее статуса юридического лица, самостоятельного баланса и корреспондентского счёта. Представительство кредитной организации не имеет права самостоятельно осуществлять банковские операции.

Дополнительный офис – внутреннее структурное подразделение вне нахождения головной организации (банка или филиала), созданное для выполнения определённых функций (например, кредитный офис, операционная касса вне кассового узла, пункт обмена валюты и т. п.)

Наличие дочерних банков, филиалов и представительств в обязательном порядке отражается в уставе банка.

Банки и другие кредитные организации также могут создавать союзы и ассоциации в целях:
  • представления интересов своих членов,
  • координации их работы,
  • развития межрегиональных и международных связей,
  • удовлетворения научных, профессиональных, информационных интересов,
  • выработки рекомендаций по банковской деятельности и т. п.
Банковские союзы и ассоциации не преследуют цели извлечения прибыли, им запрещено осуществление банковских операций.

Банковская тайна

В некоторых странах все служащие кредитной организации обязаны хранить тайну об операциях, счетах и вкладах её клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых кредитной организацией. Банковская тайна часто критикуется за то, что она является одним из основных инструментов теневой экономики и организованной преступности.

Самые крупные банки мира

Это финансовые учреждения, имеющие значительный вес в современной международной экономике. Они участвуют в распределении финансов, помогают стимулировать различные отрасли экономики и являются средством поддержания стабильного денежного оборота за счет предоставления корпоративным и частным клиентам средств для различных видов деятельности, в первую очередь, коммерческой.

В отличие от местных банков, влияние таких учреждений выходит далеко за пределы региона, в котором они были созданы.

Если проанализировать самые крупные банки мира, можно прийти к выводу, что в целом работают они по одному алгоритму. Что же объединяет эти финансовые учреждения?
  • хорошая деловая репутация;
  • выгодные условия обслуживания для многих клиентов;
  • высокий уровень капитализации;
  • наличие высоких доходов от различных видов деятельности, в том числе, непроцентных;
  • эффективные стратегии развития финансовой организации;
  • надежность системы, обеспечение безопасности банковских операций на всех уровнях;
  • высокая ликвидность активов.
Самые крупные банки мира, помимо того, являются очень привлекательными объектами инвестиций для многих компаний. Сотрудничество с ними окупается даже в тех случаях, когда эти организации предлагают не самую привлекательную процентную ставку на рынке подобных услуг (а в большинстве случаев так это и случается, ведь у мировых лидеров нет необходимости заманивать клиента подобными коммерческими ходами).
Именно такие деловые партнеры могут создать компании даже на первых этапах ее развития хорошую репутацию и привлечь к ней поставщиков и партнеров.

Крупнейшие банки мира

Самые крупные банки мира расположены в Китае, что вполне ожидаемо, ведь китайская экономика отличается стабильным ростом.

1. Industrial and Commercial Bank of China (Промышленный и коммерческий банк Китая) крупнейший китайский коммерческий банк. Входит в «Большую четвёрку» крупнейших государственных банков Китая (наряду с Bank of China, Agricultural Bank of China и China Construction Bank). Создан в 1984 году.

Акции банка принадлежат китайскому правительству. В конце октября 2006 банк провёл первичное размещение акций и привлёк рекордные 22 млрд долларов (крупнейшее IPO в мировой истории), разместив 48,4 млрд акций (18 % от общего числа). Из них 12 % на Гонконгской бирже и 6 % на Шанхайской.

ICBC контролирует пятую часть банковского сектора Китая. По состоянию на конец 2014 года у банка 17 460 отделений, в которых работает 462 282 человек. Банк предоставляет финансовые услуги более чем 5,09 млн корпоративных и 465 млн индивидуальных клиентов. Также банк ведёт операции в Гонконге под брендом ICBC Asia.

Крупнейшие банки мира по активам 2017 года, млрд.$

1.  Industrial and Commercial Bank of China (ICBC), Китай – 3,473
2.  China Construction Bank Corporation, Китай – 3,016
3.  Agricultural Bank of China, Китай – 2,816
4.  Bank of China ltd, Китай – 2,604
5.  Mitsubishi UFJ Financial Group, Япония – 2,589
6.  JPMorgan Chase, США – 2,490
7.  HSBC Holdings plc, Великобритания – 2,374
8.  BNP Paribas, Франция – 2,190
9.  Bank of America, США – 2,187
10. Wells Fargo, США – 1,930

Крупнейшие банки мира по рыночной капитализации 2017
года, млрд.$.

1.  ICBC, Китай – 281.2
2.  China Construction Bank Corporation, Китай – 225.8
3.  JP Morgan Chase, США – 208.1
4.  Bank of China, Китай – 199.1
5.  Bank of America, США – 190.3
6.  Agricultural Bank of China, Китай – 188.6
7.  Citigroup, США – 178.3
8.  Wells Fargo, США – 171.3
9.  HSBC, Великобритания – 138.0
10. Mitsubishi UFJ, Япония – 135.9

36. Сбербанк, Россия – 44,9
 
Читайте также:

  • Банковское дело
  • Industrial and Commercial Bank of China
  • Крупнейшие банки мира по активам 2016 года
  • Крупнейшие банки мира
  • Крупнейшие банки мира по активам 2017


  • Финансовая грамотность
    Крупнейшие банки мира по активам 2017

    1. Industrial and Commercial Bank of China (ICBC) – 3,473
    2. China Construction Bank Corporation – 3,016
    3. Agricultural Bank of China – 2,816
    4. Bank of China ltd – 2,604
    5. Mitsubishi UFJ Financial Group – 2,589
    Крупнейшие банки мира по рыночной капитализации 2017

    1. ICBC – 281.2
    2. China Construction Bank Corporation – 225.8
    3. JP Morgan Chase – 208.1
    4. Bank of China – 199.1
    5. Bank of America – 190.3

    МВФ

    МБРР

    Базельский комитет по банковскому надзору

    Европейский центральный банк

    Главная   Банки России    Банки мира    Банковское дело    Инвестиции    Фондовый рынок    Новости    Контакты




    Банки, банковское дело, банки мира
       Copyright 2015 © bankiglobal.ru